今天就从普通人实用视角，全方位拆解在日本生活必懂的税务常识，帮你避开交税盲区~

日本税收分两类：

①国税主要用于国家层面的公共服务（如国防、外交、全国性基础设施）；

②地方税则用于本地的教育、医疗、垃圾处理、道路维护等日常服务。

普通人只需要知道自己该交什么税，大部分情况下公司会自动代扣，商家会直接计入价格，市役所会寄账单，流程并不复杂。

在日本，无论是正式上班、兼职打工，还是从事自由职业，只要有收入，就都需要缴纳与收入相关的税。对普通人影响最大的两种税是「所得税」和「住民税」，也被统称为“所得相关税”。

★所得税属于“国税”：针对个人收入征税，赚得越多，缴纳的税额通常也越高；

★住民税则属于“地方税”：主要用于支持居住地的教育、医疗、公共设施、垃圾处理等日常公共服务。

对于普通公司职员来说，这两项税大多由公司在发工资时直接代扣代缴，个人基本不需要额外操作；但如果是自由职业者、兼职较多、没有固定雇主的人，则通常需要自行进行申报和缴纳。

需要注意的是，住民税采用“上一年收入、下一年缴纳”的方式计算，因此很多外国人刚到日本的第一年几乎感觉不到税务压力，但第二年开始，工资里会明显多出一笔住民税扣除。

年所得税率：

- 年所得195万日元以下：免税

- 年所得195万-330万日元：5%

- 年所得330万-695万日元：10%

- 年所得695万-900万日元：20%

日本会先进行各种“所得控除”（扣除）后，再计算税额。另外，低收入人群可以申请“住民税减免”，甚至全额免除，具体可咨询居住地的市町村役所。

消费税率：

- 标准税率：10%（大部分商品和服务，如服装、家电、餐厅堂食、打车等）；

- 优惠税率：8%（生活必需品，如生鲜食品、饮用水、外卖、每周发行2次以上的订阅报纸等）。

商家会在商品价格中包含消费税，标价分为“税込”（含税价）和“税抜”（不含税价），普通人看到的标价基本都是“税込”价，比如标价1100日元的商品，其中100日元就是消费税。

日本的税收体系虽然严格，但对普通人的优惠政策也很多，合理利用这些政策，可以少交很多税。

留学生打工兼职收入需要缴纳所得税，2026年起中日租税条约留学生免税政策已取消，统一按130万日元标准执行。

留学生第一年在日本生活、无上一年收入记录的话，住民税可以直接免交。还能申报多项专项扣除，进一步减免税负。

语言学校、大学学费可走教育控除；看病买药的医疗费、上学打工的通勤月票费，乃至赡养国内父母的相关支出，都能申请所得扣除。